Доход от акций называется: Как называется ежегодный доход владельцев акций?

что это такое и как их вывести с брокерского счета

Что такое дивиденды?

Дивиденды — это доля от прибыли, которую компания распределяет среди своих акционеров. Если вы владеете акциями компании, которая выплачивает дивиденды, то автоматически получаете право на их долю — пока эти акции находятся в вашем портфеле.

Размер выплат на каждую акцию прописывается в дивидендной политике и утверждается на общем собрании акционеров. Дивиденды могут выплачиваться раз в год, каждые полгода или каждый квартал — всё зависит от дивидендной политики конкретной компании.

Например, у компании выпущено 100 акций. Вы купили на бирже одну акцию. Прибыль компании за год составила 100 ₽ и будет выплачена в виде дивидендов. В результате выплаты вам полагается 1 ₽, но из‑за налогов вы получите 87 копеек.

С другой стороны, дивиденды — это необязательно: даже компания, которая раньше всегда платила дивиденды, может решить, что дальше не будет перераспределять прибыль между акционерами, а направит ее на развитие. Если такую позицию поддержит совет директоров и общее собрание акционеров, решение об отмене дивидендов будет считаться законным и с ним придется просто смириться. Подробнее про выплату дивидендов, а также в целом про акции, можно узнать в коротком курсе «Как работают акции».

Если в вашем портфеле есть акции компаний, выплачивающих дивиденды, вы будете получать их на свой брокерский счет в соответствии с графиком выплат — при этом неважно, российская это компания или иностранная. Почему могут не приходить дивиденды от иностранных компаний

Как приходят дивиденды на брокерский счет?

Когда компания решает выплатить дивиденды, их получают все, кто включен в реестр ее акционеров на определенную дату — ее называют датой отсечки. При этом неважно, сколько времени человек фактически владел акциями.

Торги с акциями на бирже проходят в режиме «Т+2» — то есть момент сделки и еще два рабочих дня. Это важно учитывать, чтобы успеть приобрести дивидендные акции до даты отсечки: в реестр акционеров вас внесут только через 2 рабочих дня после покупки акций. Если покупаете акции незадолго до даты отсечки, убедитесь, что осталось достаточно времени, чтобы биржа успела внести вас в реестр.

Например, дата отсечки — понедельник, 16 апреля. Тогда купить акции нужно не позже четверга, 12 апреля.

Обычно после даты отсечки акции дешевеют на размер дивидендной выплаты. Поэтому нет смысла продавать их сразу после, так как заработать на этом не получится. Лучше подождать, пока котировки снова вырастут.

Дивиденды приходят на брокерский счет в той же валюте, в которой торгуется эта акция: в рублях — для большинства российских акций, в долларах — для бумаг иностранных компаний.

Но нужно быть готовым к тому, что некоторые компании, акции которых торгуются на Московской бирже в рублях, платят дивиденды в долларах. Например, так поступает золотодобытчик Polymetal, зарегистрированный на острове Джерси.

Когда приходят дивиденды на брокерский счет?

В каталоге Тинькофф Инвестиций, в карточке акции, на вкладке «Дивиденды», вы можете посмотреть очередную дату, до которой нужно купить бумаги, чтобы получить по ним дивиденды. В этот день компания закроет реестр акционеров и начнет выплачивать дивиденды.

Чтобы посмотреть дату выплаты дивидендов в приложении Тинькофф Инвестиций, выберите нужные акции и перейдите на вкладку «Дивиденды»

Дивиденды по акциям российских компаний — как правило, поступают на брокерский счет в течение 8 рабочих дней после закрытия реестра акционеров. Но в некоторых случаях это может занять до 18 рабочих дней.

Дивиденды по акциям иностранных компаний — зачисляются на счет в срок от 15 рабочих дней до нескольких месяцев после закрытия реестра акционеров. Это связано с тем, что для иностранных бумаг в процессе перечисления дивидендов больше участников, чем в случае с дивидендами по акциям российских компаний. Почему могут не приходить дивиденды от иностранных компаний

Как выводить дивиденды с брокерского счета?

Дивиденды поступают на брокерский счет в виде денег, поэтому их можно вывести так же, как средства от продажи ценных бумаг или валюты.

С брокерского счета в Тинькофф можно в любой момент вывести любую сумму — без комиссии и ограничений по количеству операций. Максимально за одну операцию можно вывести до 50 млн ₽ либо их эквивалент в долларах или евро.

Что такое «Вывод 24/7»

Чтобы вывести дивиденды с брокерского счета:

В личном кабинете на tinkoff.ru — перейдите на вкладку «Инвестиции» → «Портфель» → выберите брокерский счет → в блоке Действия нажмите «Развернуть» → «Вывести» средства». Как зарегистрироваться и войти в личный кабинет Тинькофф

В приложении Тинькофф Инвестиций — на вкладке «Главная» нажмите на нужный счет → на экране этого счета в правом верхнем углу нажмите на значок ⚙️ → «Вывести»

После этого вам останется указать сумму вывода и выбрать карту или счет, на который вы хотите перевести деньги.

Мне пришли дивиденды в долларах, их можно вывести на рублевую карту?

К сожалению, напрямую это сделать не получится: валюта автоматически не сконвертируется в рубли. Но есть два варианта.

Вывести деньги на долларовый счет карты Tinkoff Black — его можно бесплатно открыть меньше чем за минуту. Как добавить счет в валюте

После этого вы сможете снять доллары в банкомате либо перевести деньги с долларового счета карты Tinkoff Black на рублевый — при этом конвертация пройдет по внутреннему курсу банка. 

Продать валюту на бирже и вывести рубли — биржевой курс доллара будет выгоднее, но за продажу валюты придется заплатить стандартную комиссию по вашему тарифу. Как вывести валюту с брокерского счета

ПОРЯДОК ВЫПЛАТЫ ДИВИДЕНДОВ ПО АКЦИЯМ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ \ КонсультантПлюс

1. Дивидендом является часть чистой прибыли акционерного общества, подлежащая распределению среди акционеров, приходящаяся на одну простую или привилегированную акцию.

Чистая прибыль, направляемая на выплату дивидендов, распределяется между акционерами пропорционально числу и виду принадлежащих им акций.

2. Дивиденд может выплачиваться ежеквартально, раз в полгода или раз в год.

Промежуточный дивиденд объявляется Советом директоров общества в расчете на одну простую акцию по итогам истекшего квартала (полугодия).

Размер окончательного дивиденда, приходящегося на одну простую акцию, объявляется общим собранием акционеров по результатам года с учетом выплаты промежуточных дивидендов по предложению Совета директоров общества.

Размер окончательного дивиденда не может быть больше рекомендованного Советом директоров, но может быть уменьшен общим собранием акционеров.

3. Фиксированный дивиденд (либо его минимальная величина) по привилегированным акциям устанавливается обществом при их выпуске.

При выплате дивидендов в первую очередь выплачиваются дивиденды по привилегированным акциям, затем дивиденды по простым акциям.

При наличии прибыли, достаточной для выплаты фиксированных дивидендов по привилегированным акциям, общество не вправе отказать держателям указанных акций в выплате дивидендов. В случае отказа общества акционеры могут потребовать выплаты дивидендов через суд.

Выплата дивидендов по привилегированным акциям обществом в случае недостаточности прибыли или убыточности общества возможна только за счет и в пределах специальных фондов общества, созданных для этой цели. Расходование средств резервного фонда общества на эти цели не допускается.

4. Выплата дивидендов по простым акциям не является конкретным обязательством общества перед акционерами. Общее собрание акционеров и Совет директоров общества вправе принимать решения о нецелесообразности выплаты дивидендов по простым акциям по итогам того или иного периода и года в целом.

5. Выплата объявленных общим собранием дивидендов является обязательной для общества.

Акционеры вправе требовать выплаты объявленных дивидендов от общества через суд. В случае отказа общество должно быть объявлено неплатежеспособным и подлежит ликвидации в установленном законодательством порядке.

6. В случае выплаты акционерам излишних дивидендов общество может зачесть излишнюю выплату в счет предстоящих платежей или предложить акционерам вернуть ее на основании решения общего собрания.

При этом общество не вправе принуждать акционеров к возврату переплаты дивидендов.

7. Совету директоров и общему собранию акционеров запрещается объявлять и выплачивать дивиденды, если общество неплатежеспособно либо может стать таковым после выплаты дивидендов.

8. Если в годовом балансе общества имеются убытки, то Совет директоров или общее собрание акционеров не вправе объявлять и выплачивать дивиденды по акциям до тех пор, пока убытки не будут покрыты или не будет уменьшен Уставный капитал (фонд) общества.

9. Дивиденды не выплачиваются по акциям, которые не были выпущены в обращение или находятся на балансе общества.

10. В случае оплаты акций не полностью дивиденды выплачиваются акционеру пропорционально оплаченной части стоимости акций, если иное не определено уставом общества.

11. На дивиденд имеют право акции, приобретенные не позднее чем за 30 дней до официально объявленной даты его выплаты.

12. По решению Совета директоров или общего собрания акционеров дивиденд может выплачиваться акциями (капитализация прибыли), облигациями и товарами.

13. Дивиденды облагаются налогом независимо от формы выплаты их в соответствии с действующим налоговым законодательством. В случае выплаты дивидендов товарами величина дивиденда, исчисляемая для налогообложения, определяется исходя из фактических цен приобретения товаров.

14. Общество объявляет размер дивиденда без учета налогов с них.

15. Акционерное общество открытого типа публикует данные о размере выплачиваемых дивидендов в средствах массовой информации.

16. Дивиденд выплачивается обществом или банком — агентом чеком, платежным поручением, почтовым или телеграфным переводом.

17. Если по поручению клиента управление акциями осуществляется инвестиционной фирмой, то дивиденды выплачиваются держателю акций за минусом вознаграждения инвестиционной фирме, размер которого определяется в договоре с клиентом.

18. Акционерное общество, самостоятельно выплачивающее дивиденды, или выплачивающий их банк — агент выступают агентами государства по сбору налогов у источников и выплачивают дивиденды акционерам за вычетом соответствующих налогов.

19. По невыплаченным и неполученным дивидендам проценты не начисляются. Акционер вправе требовать выплаты неполученных дивидендов независимо от срока образования задолженности.

20. Дивиденд, не востребованный владельцем или его законным правопреемником или наследником в установленные для истечения исковой давности сроки, перечисляется в доход республиканского бюджета РСФСР.

21. Начисление дивидендов от участия в обществе отражается записью по дебету счета 81 «Использование прибыли» и кредиту счета 75 «Расчеты с участниками».

22. Начисление дивидендов от участия в акционерном обществе работникам этого общества, являющимся его акционерами, проводится по дебету счета 81 «Использование прибыли» и кредиту счета 70 «Расчеты по оплате труда».

В случае недостаточности прибыли, поступающей в распоряжение общества, начисление процентов по привилегированным акциям за счет специального фонда отражается по дебету счета 88 «Фонды специального назначения» и кредиту счета 75 «Расчеты с участниками».

Доля дохода Определение

К

Джеймс Чен

Полная биография

Джеймс Чен, CMT — опытный трейдер, инвестиционный консультант и стратег глобального рынка.

Узнайте о нашем редакционная политика

Обновлено 27 апреля 2022 г.

Рассмотрено

ДжеФреда Р. Браун

Рассмотрено ДжеФреда Р. Браун

Полная биография

Д-р ДжеФреда Р. Браун — финансовый консультант, сертифицированный инструктор по финансовому образованию и исследователь, который помог тысячам клиентов за более чем два десятилетия своей карьеры. Она является генеральным директором Xaris Financial Enterprises и руководителем курса в Корнельском университете.

Узнайте о нашем Совет по финансовому обзору

Что такое доля дохода?

Доходная акция — это класс акций, предлагаемых фондом двойного назначения. Этот класс акций выплачивает распределения и дивиденды своим инвесторам. Доходные акции также могут быть известны как привилегированные акции.

Ключевые выводы

• Доходная акция — это класс акций, предлагаемых фондом двойного назначения; этот класс акций выплачивает распределения и дивиденды своим инвесторам.
• Доходные акции представляют собой один класс акций фонда двойного назначения; их можно сравнить с долями капитала, которые являются их аналогом в объединенном предложении фонда двойного назначения.
• Акции дохода предназначены для инвесторов, которым нужны регулярные выплаты дохода.
• Фонды двойного назначения были прекращены в 1990-х годах после того, как правила Налоговой службы (IRS) изменили налогообложение фондов.

Понимание доли дохода

Доходные акции — это один из видов акций фонда двойного назначения. Их можно сравнить с долями капитала, которые являются их аналогом в объединенном предложении фонда двойного назначения.

Фонды двойного назначения были впервые введены в 1960-х годах. Они были прекращены к 1990-м годам после того, как правила Налоговой службы (IRS) изменили налогообложение фондов. Популярные версии этих фондов включали American Dual Vest Fund под управлением Haywood Management, Gemini Fund под управлением Wellington Management, Income & Capital Shares Inc. под управлением John P. Chase Inc., Boston Leverage Fund под управлением Vance, Sanders & Co., а также фонд Scudder Duo Vest, управляемый Scudder, Stevens & Clark.

Фонды двойного назначения были структурированы как закрытые фонды с двумя предложениями акций: доли дохода и доли капитала. Фонды предложили общественности ограниченное количество акций в ходе первичного публичного предложения (IPO). После IPO фонды, торгуемые на биржах, имеют рыночную цену и учетную стоимость чистых активов (СЧА), рассчитываемую каждый день. Фонды двойного назначения также были структурированы с определенной продолжительностью. Следовательно, у этих фондов была определенная дата погашения , после которой они возвращали основную сумму своим инвесторам.

Преимущества распределения доходов

Акции дохода ориентированы на инвесторов, которые ищут регулярные выплаты дохода. Механизмы бухгалтерского учета облегчили выплату стоимости и дополнительных доходов, выплачиваемых инвесторам с долевым доходом. Управляющие фондами двойного назначения инвестировали в широкий спектр ценных бумаг, включая как акции, так и долговые обязательства, по которым выплачивались проценты и дивиденды инвесторам. По истечении срока эти акции получали приоритет при ликвидации и выплатах фонда. Доходные акции также могут называться привилегированными акциями.

Доли капитала и доли доходов

Доли капитала были аналогом долей доходов. Их также называли обыкновенными акциями. Эти акции были предложены вместе с доходными акциями в ходе IPO фонда и активно торговались на рыночных биржах. Доли капитала отличались от долей дохода тем, что они не получали дивиденды или распределения от инвестиций в фонд. Доли капитала полагались в первую очередь на активное управление управляющими фондами для прироста капитала. Эти фонды обычно обладали широкой гибкостью для инвестирования в широкий спектр ценных бумаг для прироста капитала. На дату погашения фонда доли капитала получили второй приоритет для выплат после долей дохода. Выплаты по дате погашения включали основную сумму долга и любой прирост капитала.

Определение дохода от акционерного капитала

К

Джеймс Чен

Полная биография

Джеймс Чен, CMT — опытный трейдер, инвестиционный консультант и стратег глобального рынка.

Узнайте о нашем редакционная политика

Обновлено 29 апреля 2022 г.

Факт проверен

Скайлар Кларин

Факт проверен Скайлар Клэрин

Полная биография

Скайлар Клэрин занимается проверкой фактов и экспертом в области личных финансов с обширным опытом, включая ветеринарные технологии и изучение фильмов.

Узнайте о нашем редакционная политика

Что такое доход от акционерного капитала?

Доход от акционерного капитала в первую очередь относится к доходу от дивидендов по акциям, которые представляют собой денежные выплаты компаний своим акционерам в качестве вознаграждения за инвестиции в их акции. Другими словами, инвестиции в акционерный капитал — это инвестиции, которые, как известно, выплачивают дивиденды.

Ключевые выводы

• Доход от акций — это деньги, полученные от дивидендов по акциям, к которым инвесторы могут получить доступ, владея акциями или фондами, выплачивающими дивиденды.
• Доходные акции или фонды обычно предпочитают более консервативные инвесторы, стремящиеся к долгосрочному доходу.
• Инвесторам, заинтересованным в доходе от акций, следует обратить внимание на качественные акции с высокой дивидендной доходностью — как скользящей, так и форвардной.
• Инвесторы должны учитывать, есть ли у акций или фондов программа реинвестирования дивидендов, а также любые налоговые последствия.

Понимание дохода от акционерного капитала

Акции являются наиболее распространенным видом инвестиций в акционерный капитал. Компании обычно выплачивают дивиденды, когда у них ограниченные инвестиционные возможности и избыточные денежные средства, чтобы вознаградить акционеров, привлечь капитал инвесторов и поддержать цены своих акций. Инвестиции в доход от акций предлагают дополнительный компонент дохода от прироста капитала, помогая компенсировать отсутствие потенциала взрывного роста.

Компании, выплачивающие дивиденды, обычно представляют собой крупные, хорошо зарекомендовавшие себя компании со зрелыми доходами и прибылью. Большинство компаний, выплачивающих дивиденды, также имеют устоявшиеся обязательства по выплате дивидендов акционерам с целевой годовой ставкой выплаты дивидендов, учитываемой в их корпоративном финансовом планировании.

Взаимными фондами и биржевыми фондами (ETF), которые представляют собой инвестиционные инструменты, содержащие корзину ценных бумаг, можно управлять с упором на доход от акционерного капитала. Эти фонды инвестируют в акции, приносящие дивиденды.

Крупные и авторитетные компании, называемые «голубыми фишками», часто выплачивают высокие дивиденды. Промышленный индекс Доу-Джонса включает 30 акций «голубых фишек», некоторые из которых приносят прибыльные дивиденды.

Доход от капитала Инвестирование

Компании, приносящие доход, часто предпочитают умеренно консервативные инвесторы. Их также могут искать инвесторы, специально ищущие доходные инвестиции. Компании, выплачивающие дивиденды, как правило, представляют собой ценные акции, которые инвесторы стремятся удерживать в долгосрочной перспективе.

Фонды доходов от акций также популярны по тем же причинам. Большинство крупных инвестиционных менеджеров, как правило, предлагают фонды с доходом от акций из-за их высокого спроса. Целью большинства фондов дохода от акций будет инвестирование в прирост капитала и доход. Поэтому они ищут акции с повышением стоимости, которые также имеют компонент дохода от собственного капитала.

Vanguard предлагает одни из лучших фондов для выплаты дивидендов при относительно низком коэффициенте расходов. Эти фонды отслеживают индекс акций, по которым часто выплачиваются привлекательные дивиденды.

Дивидендная доходность инвестиций в акционерный капитал является главной характеристикой, рассматриваемой при инвестировании в акционерный капитал. Акции и фонды будут иметь скользящую и форвардную дивидендную доходность, что поможет инвесторам оценить выплату в процентах от цены.

Однако успешное инвестирование дохода заключается не только в том, чтобы добиваться максимальной доходности. Инвесторы должны учитывать, насколько устойчивы дивиденды, потенциал роста выплат и существует ли план реинвестирования дивидендов (DRIP), который позволяет им реинвестировать дивиденды в дробные акции акций или фондов.

Налоги являются еще одним важным фактором. Инвесторы должны платить налоги на доход от акционерного капитала, полученный от инвестиций в акции и фонды, независимо от того, реинвестируются ли распределения.

Примеры доходов от акционерного капитала

Ниже приведены две инвестиции в доход от акций на рынке по состоянию на июль 2021 года.

Международные бизнес машины

Акции International Business Machines (IBM) являются одними из самых доходных по дивидендам. 27 июля 2021 г. он выплачивал дивидендную доходность в размере 4,64%.

Доходный фонд акций Vanguard (VEIPX):

Те, кто не хочет инвестировать в отдельные акции, могут выбрать взаимный фонд, который диверсифицирует свои инвестиции, владея акциями различных компаний. VEIPX — популярный взаимный фонд для доходных инвесторов. Он ориентирован в первую очередь на американские компании, которые регулярно платят дивиденды и склонны инвестировать в медленно растущие, но высокодоходные акции.

Фонд выплачивает регулярные ежеквартальные дивиденды с доходностью SEC 2,24% по состоянию на 30 июня 2021 года. Фонд имеет низкий коэффициент расходов 0,28% и минимальные требования к инвестициям в размере 3000 долларов США.